[指南]：根據規定，除可以按照規定支付的現金和可以將非營業性零星收入收取的現金用于其他目的外，所有單位在日常現金收支中都有其他業務。彌補庫存現金限額的不足。從活動中獲得的現金和超過庫存現金限額的現金都是...

根據規定，在日常現金收支中，除可以按規定支付的現金和從非營業性零星收入中收取的現金外，所有單位都可以用來彌補庫存現金限額不足，從其他業務活動獲得的現金以及超過庫存現金限額的現金必須在規定的同一天存入銀行。如果同一天存款銀行真的很困難，則由存款銀行確定存款時間。存放現金的基本程序是：

1.整理現金。

在將現金發送到銀行之前，每個單位的收銀員應對存放的現金進行分類和分類，以方便銀行柜臺檢查現金并提高工作效率。排序方法是：

應該根據面值（即優惠券類型）對鈔票進行分類和排序。紙幣可以分為主要貨幣和輔助貨幣。主要貨幣包括100元，50元，10元，5元，2元和1元。輔助貨幣包括5角，2角，1角，5美分，2美分和1美分。收銀員應展開并散布各種鈔票，然后使用紙條和橡皮筋將每種鈔票根據貨幣類型捆扎成捆。例如，一捆100元的鈔票是10,000元。 ，一捆是十萬元； 10元的優惠券是1000元，一捆是10000元。少于100張的紙張從大到小的分布。

硬幣包括1元，5角，1角，5美分，2美分和1美分（這些美分也可以暫時不發送到銀行，而用于一般目的）。硬幣也應按貨幣類型排序。每100個相同貨幣類型的硬幣是一卷，用紙緊緊包裹，每十卷是一捆。例如，一卷5角硬幣的價格為50元，每捆為500元。少于50個硬幣的硬幣可能無法發送，或包裝在紙中并單獨放置。

破損和損壞的鈔票，在國徽正面的硬幣要打孔，破裂，撕裂，受壓，變形和模糊不清，背面應有歧義的硬幣應分別取出并單獨包裝。安排方法與以前相同。

2.填寫現金支付書。

現金分類后，出納員應根據分類后的金額填寫現金交付簿。現金支付簿通常一式四份。第一頁是收據，由銀行簽名并蓋章，作為發件人記帳的基礎；第二頁是銀行收入憑證，第三頁是收據通知，第四頁是由銀行引起的。銀行出納員將其作為底線以備將來參考。收銀員填寫收款簿時，必須按照格式如實填寫相關內容，包括收款人姓名，付款來源，開戶銀行，付款日期。 ，帳號，付款金額的大寫和小寫以及各個優惠券的數量等。

出納員在填寫“現金交付書”時應注意以下幾點：

首先，出納員必須如實填寫現金交付簿的內容，尤其是付款來源。

第二，付款日期應為將其存入銀行之日。

第三，優惠券詳細帳戶的數量和金額必須與每個優惠券的實際數量一致。如果同時有紙幣和硬幣，例如1元，5角，1角等，則應在鈔票的數量和張數中填寫鈔票和硬幣的總數。

第四，收銀員在填寫“現金發送書”時必須使用雙面復寫紙，并且筆跡必須清晰，規范且不得更改。

3.發送訂金和付款。

出納員按照規定對現金進行分類并填寫“現金交付簿”后，應將現金和“現金交付簿”交付銀行柜臺。付款時，匯款人必須在銀行柜臺與收銀員見面，以便親自進行交接和點票。柜臺的出納員計算出差額之后，銀行將按照規定在“現金支付書”上蓋章，并將“收據單”退還給發件人。發件人應在收到“退貨單”后，即檢查確認單位付款收據，并在銀行完成有關手續后離開柜臺。

由于大量付款或大量代幣，某些單位在結帳銀行方面遇到困難。他們可以事先與銀行協商，雙方應規定相關條件并簽署協議，采用“一攬子付款”方式付款。

打包付款是指付款單位按照有關要求安排存入銀行的現金，并按照銀行的規定包裝，在包裝上加蓋印章，寫明金額，并加蓋公章。 ，以及完整的“現金匯款簿”，應發送至銀行。清除印章上的金額后，銀行將收款，首先將“收款”印章和收款人的印章粘貼到“現金交付”上，將“收據單”交給付款人，然后按要求按包裝計數詳細的計數。如果您發現多付款項或多付款項，則應按照以下步驟操作，以使付款單位獲得更多退款并減少補償。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。