第四次全國代表大會財務報表勾稽聯系:

資產負債表的總權力本期期末-資產負債表的總權力本期期初=成本表的凈成本

資產負債表的未調配成本期末數-資產負債表的未調配成本期初數=現款流量表的未調配成本

一切者權力總數=實收本錢+本錢公積+結余公積+未調配成本

現款流量表的出賣商品、供給勞務收到的現款=專營收入*1.17+其余收入+應收單子(初-末)+應收賬款(初-末)+預收賬款(末-初)+出賣資料代購代理與銷售交易收到的現款+已審核銷賬的壞賬丟失-出賣歸還付出的現款-計提應收賬款壞賬籌備期末余額

收到的稅費返還=應收補助款(初-末)+補助收入+所得稅本期付方發生額

收到的其余與籌備震動相關的現款(籌備租借)=交易外收入付方發生額+其余交易收入付方發生額+其余應收付方發生額+其余草率款付方發生額+銀行入款本錢收入

購置商品、接收勞務付出的現款=(專營成本+存貨(末-初))*1.17+其余交易開銷(除本錢)+草率單子(初-末)+草率賬款(初-末)+預支賬款(末-初)+購置資料代購代理與銷售付出的現款-出賣歸還收到現款

付出給員工以及為員工付出的現款=草率報酬收方+草率利益費收方+管理用度里養老保障金、等待就業保障金住宅公共積累調理保障金+成本及創造用度明細表中處事養護費。購建固定資產、無形資產其余資產所付出現款放在投餈名目中

付出的各項稅費(籌備名目爆發的耕地占用稅、契約稅等入股所發生的)=應交稅金收方+其余應繳費收方+管理用度中稅金收方+其余交易開銷相關稅金

付出的其余與籌備震動相關的現款(籌備租借的付出的房錢)=交易外開銷除固定資產處治丟失+管理用度(除報酬、利益、處事保障金、等待就業保障金、住宅公共積累、養老保障、折舊、壞賬籌備或壞賬丟失、加入的各項稅金)+交易用度、成本及創造用度(除報酬、利益、處事保障金、等待就業保障金、住宅公共積累、養老保障)+其余應收款收方+其余草率款收方+銀行手續費

收回入股所收到的現款=長、短期入股(初-末)+長久債權投本錢金(初-末)

博得入股收益所收到的現款=成本表入股收益-應收本錢(末-初)-應收股利(末-初)

處治固定資產、無形資產和其余長久資產所收回的現款凈額=固定資產整理的付方余額+無形資產(末-初)+其余長久資產(末-初)+特殊丟失的保障補償金注：小于零則在付出其余與入股震動相關的現款中展現

(對外)入股所付出的現款=長、短期入股(末-初)+長久債權入股(末-初)除長久本錢入股盈虧囊括擁金手續費注：期末-期初級小學于零，則在固定資產無形資產和其余長久資產所收回的現款金額中核算。

付出的其余與入股震動相關的現款=如：入股未準時到位罰款、入股時所付出已頒布散發的股利

接收入股所收到的現款=實收本錢(末-初)+草率債券(末-初)

告貸所收到的現款=長、短期告貸(末-初)(刊行收入-手續費)

收到的其余與籌集資金震動相關的現款=如入股歸還債務所付出的現款(本金)=長、短期告貸(初-末)(除長久本錢)+草率債券(初-末)(除本錢)

調配股利、成本或償付本錢所付出的現款囊括告貸本錢用度一切本錢=草率股利收方+本錢開銷+長久告貸本錢+在建筑工程程本錢+草率債券本錢-預備提拔用度入彀提本錢付方-單子貼息本錢開銷

付出的其余與籌集資金震動相關的現款=籌融資租借付出的租借費

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