銀行對賬單是你是什么人在日常生活中都會外界到的一種財(cái)務(wù)文書，它資料記錄了個(gè)人或企業(yè)在銀行賬戶中的資金流動(dòng)情況。初級會計(jì)師不需要掌握銀行對賬單的基本知識，以及對賬單的構(gòu)成、公式等，盡快更合適地一次性處理財(cái)務(wù)問題。本文將介紹初級會計(jì)師是需要掌握到的銀行對賬單公式。

什么是銀行對賬單？

銀行對賬單是銀行向客戶能提供的一種財(cái)務(wù)文書，記錄信息了客戶在銀行賬戶中的資金流動(dòng)情況。銀行對賬單正常情況除了賬戶余額、存款、取款、利息、手續(xù)費(fèi)等信息。

銀行對賬單的構(gòu)成

銀行對賬單常見由以上幾部分組成：

• 賬戶信息：包括賬戶名稱、賬號、開戶行等信息。
• 賬戶余額：賬戶余額是指客戶在銀行賬戶中的可用余額。
• 存款：存款是指客戶向銀行存入的資金。
• 取款：取款是指客戶從銀行賬戶中取出的資金。
• 利息：利息是指銀行根據(jù)客戶存款金額和存款期限計(jì)算出的利息。
• 手續(xù)費(fèi)：手續(xù)費(fèi)是指銀行在處理客戶的存款、取款等業(yè)務(wù)時(shí)收取的費(fèi)用。

銀行對賬單公式

初級會計(jì)師是需要手中掌握的銀行對賬單公式包括賬戶余額公式、存款公式、取錢公式、利息公式和手續(xù)費(fèi)公式。

賬戶余額公式

賬戶余額公式為：

賬戶余額=上期賬戶余額+存款-取款+/-利息-手續(xù)費(fèi)

其中，上期賬戶余額是指上一期銀行對賬單中的賬戶余額。

存款公式

存款公式為：

存款=本期存款-本期存款再退

其中，本期存款是指客戶在本期銀行對賬單中卡內(nèi)的資金，本期存款直接退回是指客戶在本期銀行對賬單中存款被直接退回的資金。

取款公式

取現(xiàn)公式為：

atm取款=本期取款-本期取款再退

其中，本期取款是指客戶在本期銀行對賬單中木盒的資金，本期取款撤回是指客戶在本期銀行對賬單中取款被已退回的資金。

利息公式

利息公式為：

利息=存款金額x存款利率x存款期限

其中，存款金額是指客戶在銀行賬戶中存進(jìn)的資金，存款利率是指銀行依據(jù)什么存款期限和存款金額判斷的利率，存款期限是指客戶存款的期限。

手續(xù)費(fèi)公式

手續(xù)費(fèi)公式為：

手續(xù)費(fèi)=存款手續(xù)費(fèi)+atm取款手續(xù)費(fèi)

其中，存款手續(xù)費(fèi)是指銀行在全面處理客戶存款業(yè)務(wù)時(shí)使用費(fèi)，取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)是指銀行在全面處理客戶取款業(yè)務(wù)時(shí)收取。

初級會計(jì)師是需要完全掌握銀行對賬單的基本知識，以及對賬單的構(gòu)成、公式等。銀行對賬單公式包括賬戶余額公式、存款公式、atm取款公式、利息公式和手續(xù)費(fèi)公式。手中掌握這些公式也可以指導(dǎo)初級會計(jì)師好地去處理財(cái)務(wù)問題。