小規(guī)模無(wú)發(fā)票收入已申報(bào)。現(xiàn)在如何辦理進(jìn)銷(xiāo)存？

偶爾需要保留相關(guān)證據(jù)，如合同、收款記錄等，以備日后核查。小規(guī)模納稅人今后開(kāi)具未開(kāi)票收入發(fā)票時(shí)，需要按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求進(jìn)行審核。對(duì)于開(kāi)票期間，他們應(yīng)該申報(bào)增值稅。他們不應(yīng)在“未開(kāi)票收入”中填寫(xiě)負(fù)數(shù)，而應(yīng)計(jì)算并從已開(kāi)票銷(xiāo)售額中減去申報(bào)的未開(kāi)票收入，并將差額填入“已開(kāi)票收入”的相應(yīng)欄中。

擴(kuò)展問(wèn)題1:

小規(guī)模納稅人申報(bào)了上個(gè)季度的未開(kāi)票收入，本季度要開(kāi)票。他們?nèi)绾紊陥?bào)最后一個(gè)季度的未開(kāi)票收入？

我非常喜歡它。申報(bào)時(shí)是否有表格整合是否可以填寫(xiě)詳細(xì)的已開(kāi)票和未開(kāi)票數(shù)據(jù)？

不是，上個(gè)季度的開(kāi)票和不開(kāi)票都是一起填的，分不清。

本月不含稅收入數(shù)據(jù)為負(fù)數(shù)，開(kāi)票部分再加上本月正的未開(kāi)票收入總額和本月已開(kāi)票金額的最終總額。

如果我上個(gè)季度開(kāi)了200萬(wàn)的發(fā)票，那么我上個(gè)季度開(kāi)了200萬(wàn)的發(fā)票，再加上這個(gè)季度開(kāi)了100萬(wàn)，我的對(duì)賬單應(yīng)該填多少？

事實(shí)上，我上個(gè)月申報(bào)了200萬(wàn)份。這個(gè)季度我應(yīng)該申報(bào)多少？負(fù)一百萬(wàn)可以填嗎？

本季度申報(bào)多少，負(fù)100萬(wàn)填不到稅務(wù)所。

擴(kuò)展問(wèn)題2:

小規(guī)模納稅人取得了未開(kāi)具發(fā)票的收入，對(duì)方要求開(kāi)具發(fā)票。怎么做賬？申報(bào)單怎么填？

同學(xué)你好。紅沖原未開(kāi)票收入成本，然后正常申報(bào)。

紅字憑證會(huì)計(jì)分錄

同學(xué)你好。紅色-沖減原未開(kāi)票收入和成本，借記：銀行存款/應(yīng)收賬款貸款：上年損益調(diào)整-收入、應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅；借：以前年度損益調(diào)整-成本貸：庫(kù)存商品

開(kāi)發(fā)票并做會(huì)計(jì)分錄？

同學(xué)你好。正常會(huì)計(jì)分錄

如何填寫(xiě)申報(bào)單？稅款正在繳納，未開(kāi)票的收入已經(jīng)繳納。

如何填寫(xiě)小規(guī)模納稅人申報(bào)表

學(xué)生找到你的原始申報(bào)表，在你填寫(xiě)無(wú)票收入的地方填寫(xiě)負(fù)數(shù)，然后填寫(xiě)正確的申報(bào)表。因?yàn)闆](méi)見(jiàn)過(guò)表，可能不是很清楚。如果你看不懂，可以撥打稅務(wù)咨詢電話12366，給你指導(dǎo)。