退還給客戶的差價(jià)怎么做分錄?

　　先記到其他應(yīng)收款里面吧,后面客戶來要了或者補(bǔ)交了,就沖回.

　　如果多收了客戶不要了,那就記入營(yíng)業(yè)外收入,如果客戶少收了沒補(bǔ),那就記入管理費(fèi)用了.

　　沒有預(yù)收賬戶這個(gè)科目的,將預(yù)收計(jì)入到應(yīng)收里.

　　退還差價(jià)的會(huì)計(jì)分錄：

　　多收客戶的錢:

　　借:銀行存款

　　貸:應(yīng)收賬款

　　退還給客戶:

　　借:應(yīng)收賬款

　　貸:銀行存款

　　可以讓你的客戶到當(dāng)?shù)囟惥洲k理一份產(chǎn)品銷售折讓證明,你憑此份證明可以開具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票,然后可以沖減當(dāng)月的銷售收入及稅金.

　　分錄:

　　貸:產(chǎn)品銷售收入 負(fù)數(shù)金額

　　銷項(xiàng)稅金 負(fù)數(shù)金額

　　銀行存款 正數(shù)金額

　　退還給客戶的差價(jià)怎么做分錄?多余的收入計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，看過上文的解答大家理解了么,歡迎登陸堂一起學(xué)習(xí).