資金會計是企業(yè)財務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，它牽涉到企業(yè)的資金流動、資金管理、資金分配等方面。資金會計的流程以及了很多環(huán)節(jié)，下面我們來一一推薦。

資金會計的流程

第一步：資金收支憑證的登記

資金收支憑證是指企業(yè)在資金流動過程中所有一種的其它憑證，如收據(jù)、付款單、銀行對賬單等。企業(yè)必須將這些憑證接受登記，以便于掌握現(xiàn)的核對和管理。

第二步：資金賬戶的開立

企業(yè)是需要辦理銀行其它資金賬戶，如銀行賬戶、現(xiàn)金賬戶等。在開立賬戶時，需要可以提供相關(guān)的證件和資料，以便于銀行或以外金融機(jī)構(gòu)通過二次審核。

第三步：資金收支的記錄

企業(yè)不需要記錄絕大部分的資金收支情況，除開收入、支出、銀行卡轉(zhuǎn)賬等。這個記錄是需要及時、準(zhǔn)地參與，以以便于企業(yè)對資金的流動情況進(jìn)行監(jiān)控和管理。

第四步：資金結(jié)算的處理

企業(yè)要對特殊資金結(jié)算接受處理，如銀行匯款、支票兌現(xiàn)等。在一次性處理過程中，要盡量進(jìn)行核對賬戶信息、金額等，以以免直接出現(xiàn)錯誤。

第五步：資金報表的編制

企業(yè)不需要編制內(nèi)各種資金報表，如現(xiàn)金流量表、資金收支表等。這個報表也可以上級主管部門企業(yè)的資金狀況和流動起來情況，為企業(yè)的決策提供給依據(jù)。

第六步：資金預(yù)算的制定

企業(yè)不需要制定出資金預(yù)算，以以便日后對資金的使用參與規(guī)劃和控制。在制定并執(zhí)行預(yù)算時，必須確定到企業(yè)的實際情況和未來的發(fā)展方向。

第七步：資金風(fēng)險的管理

企業(yè)不需要對資金風(fēng)險通過管理，以以免直接出現(xiàn)資金損失等問題。在管理過程中，必須盡量對市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等進(jìn)行評估和壓制。

第八步：資金審計的實施

企業(yè)不需要對資金并且審計，以必須保證資金的使用符合法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)定。在審計過程中，不需要對特殊資金憑證、賬戶信息等進(jìn)行核對確認(rèn)和檢查。

資金會計的流程不屬于到多個環(huán)節(jié)，不需要企業(yè)在實際操作中認(rèn)真用心。唯有要做資金會計工作，企業(yè)才能可以保證資金的安全和比較有效在用，為企業(yè)的發(fā)展能提供打下堅實的基礎(chǔ)。