每個月的最后一天，這對出納來講也是一個特別的日子。這一天，出納是需要對公司的現(xiàn)金進行清點交接，后再將清查結(jié)果匯報情況給會計。這種過程看似簡單，只不過雖然不需要出納擁有高度的責(zé)任感和準確性。下面，我們來認真了解一下出納月底清數(shù)給會計的過程。

準備工作

在結(jié)束清點現(xiàn)金之前，出納需要做了一些準備工作。出納要確定公司的銀行賬戶余額和現(xiàn)金余額。出納需要檢查公司的現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶有無修真者的存在異常，如有十分需要及時與會計溝通幫忙解決。出納是需要打算好清點現(xiàn)金所需的工具，如計算器、紙筆等。

清點現(xiàn)金

仔細搜查現(xiàn)金是出納最重要的工作之一。出納必須將公司的現(xiàn)金遵循面額分類，然后逐一仔細搜查。在清點數(shù)目現(xiàn)金的過程中，出納要盡量每一張鈔票的面額和數(shù)量，切實保障清點交接的結(jié)果準確無誤。

記錄清點結(jié)果

清點數(shù)目現(xiàn)金后，出納是需要將清點結(jié)果有記錄下來。記錄信息清點數(shù)目結(jié)果的目的是為了便于現(xiàn)的核對和審計。出納需要將清點交接結(jié)果明確的面額和數(shù)量分別資料記錄在現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶的賬簿上。

檢查賬簿

在留下記錄清點結(jié)果后，出納不需要檢查現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶的賬簿是否錯誤的。出納需要確保全賬簿上的數(shù)據(jù)與實際中清點數(shù)目結(jié)果一致，如有不一致的地方要及時申請補辦。

填寫報表

在清點交接現(xiàn)金和檢查賬簿然后，出納需要填好報表。報表是出納向會計領(lǐng)導(dǎo)報告清點數(shù)目結(jié)果的有用工具。出納要將清點交接結(jié)果填寫在報表上，并寫清楚清點交接日期和清查人員。

審核報表

填寫報表后，出納必須將報表丟給會計核審。會計需要仔細檢查報表上的數(shù)據(jù)，必須保證數(shù)據(jù)的準確性。如有不一致的地方要及時與出納交流解決。

歸檔

在報表審核通過后，出納必須將報表文件歸檔。歸檔是目的是便于掌握妖軍的查找資料和審計。出納必須將報表遵循時間順序歸檔，并妥善保管。

出納月底清數(shù)給會計是一項最重要的工作，要出納應(yīng)具備高度的責(zé)任感和準確性。出納是需要做到準備工作，清點數(shù)目現(xiàn)金，留下記錄清點結(jié)果，檢查賬簿，填好報表，需要審核報表和歸檔。唯有去做每一個環(huán)節(jié)，才能確保全仔細搜查結(jié)果的準確性，為公司的財務(wù)管理可以提供使力的支持。