會計師和出納是公司財務(wù)部門中不可或缺的的兩個角色。他們分別全權(quán)負(fù)責(zé)著公司的財務(wù)管理和資金管理，以保證公司的財務(wù)狀況良好。下面將為大家推薦會計師和出納的工作流程。

會計師的工作流程

會計師是公司財務(wù)部門中的核心人物，他們專門負(fù)責(zé)著公司的財務(wù)管理和財務(wù)報表的編制。以下是會計師的工作流程：

1. 收集財務(wù)數(shù)據(jù)

會計師需要積攢公司的財務(wù)數(shù)據(jù)，除開收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債等信息。這個數(shù)據(jù)要通過一定的規(guī)則并且分類和收拾好，以以便于現(xiàn)的處理。

2. 記賬

會計師要將收集到的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行記賬，除開借方和貸方的賬目。記賬需要遵循會計準(zhǔn)則參與，必須保證財務(wù)報表的準(zhǔn)確性和可靠性。

3. 編制財務(wù)報表

會計師必須參照記賬數(shù)據(jù)編制財務(wù)報表，以及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。那些個報表要遵循會計準(zhǔn)則接受編制，以以便日后公司管理層和投資者知道一點(diǎn)公司的財務(wù)狀況。

4. 審計

會計師要對公司的財務(wù)報表并且審計，確保全報表的準(zhǔn)確性和合法性。審計是需要按照一定的程序接受，和對財務(wù)數(shù)據(jù)的核實(shí)和抽樣檢查等。

出納的工作流程

出納是公司財務(wù)部門中的資金管理人員，他們你們負(fù)責(zé)著公司的資金管理和支付工作。以下是出納的工作流程：

1. 管理現(xiàn)金

出納需要管理公司的現(xiàn)金，包括收款、存款、取款等。他們要確保公司的現(xiàn)金能流暢，并對現(xiàn)金接受妥善保管。

2. 支付工作

出納不需要對公司的支出接受管理和支付，包括工資、采購部門、稅費(fèi)等。他們必須以保證怎么支付的準(zhǔn)確性和合法性，并及時記錄信息相關(guān)的賬目。

3. 管理銀行賬戶

出納要管理公司的銀行賬戶，和開戶、銷戶、查詢余額等。他們要切實(shí)保障銀行賬戶的安全性和準(zhǔn)確性，并及時處理相關(guān)的銀行業(yè)務(wù)。

4. 編制報表

出納是需要據(jù)公司的資金情況編制資金報表，和現(xiàn)金流量表、銀行對賬單等。這些報表必須及時準(zhǔn)確，以便于掌握公司管理層了解公司的資金狀況。

會計師和出納是公司財務(wù)部門中不可缺的兩個角色，他們分別全權(quán)負(fù)責(zé)著公司的財務(wù)管理和資金管理。會計師是需要收集財務(wù)數(shù)據(jù)、記賬、編制財務(wù)報表和審計，出納必須管理現(xiàn)金、支付工作、管理銀行賬戶和編制報表。他們的工作流程是需要按照一定的規(guī)則進(jìn)行，以切實(shí)保障公司的財務(wù)狀況良好。